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河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文

证券代码：300179证券简称：四方达公告编号：2011-0006

河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人方海江、主管会计工作负责人罗宗举及会计机构负责人(会计主管人员)罗宗举声明：

保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位：元

本报告期末比上年度期末

本报告期末上年度期末

增减（%）

总资产（元）660，978，686.05193，468，380.47241.65%

归属于上市公司股东的所有者权益（或股

623，478，737.81157，301，085.48296.36%

东权益）（元）

归属于上市公司股东的每股净资产（元/

7.792.62197.33%

股）

年初至报告期期末比上年同期增减（%）

经营活动产生的现金流量净额（元）-1，554，161.89-114.70%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/

-0.02-111.02%

股）

本报告期比上年同期增减

报告期上年同期

（%）

营业总收入（元）25，136，706.0621，457，110.7117.15%

归属于上市公司股东的净利润（元）3，058，818.647，077，656.90-56.78%

基本每股收益（元/股）0.040.12-66.67%

稀释每股收益（元/股）0.040.12-66.67%

加权平均净资产收益率（%）1.55%5.78%-4.23%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收

1.31%5.39%-4.08%

益率（%）

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-57，362.26

1

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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

603，000.00

国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

所得税影响额-81，845.66

合计463，792.08-

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数（户）3，740

前十名无限售条件流通股股东持股情况

股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类

兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活

1，300，153 人民币普通股

配置混合型证券投资基金

交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金1，197，910 人民币普通股

中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合

860，455 人民币普通股

型开放式证券投资基金

交通银行－泰达宏利价值优化型成长类行业

591，280 人民币普通股

证券投资基金

中国工商银行－鹏华消费优选股票型证券投

499，881 人民币普通股

资基金

申银万国证券股份有限公司416，845 人民币普通股

光大证券－工行－光大阳光新兴产业集合资

407，089 人民币普通股

产管理计划

华润深国投信托有限公司-博颐 2 期证券投资

360，068 人民币普通股

信托计划

辽宁艾海滑石有限公司301，533 人民币普通股

北京德和投资有限公司300，000 人民币普通股

2.3 限售股份变动情况表

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

中国农业银行－

富国天瑞强势地

区精选混合型开00800，000800，000 网下机构配售2011-05-15

放式证券投资基

金

长江证券股份有

00800，000800，000 网下机构配售2011-05-15

限公司

华泰证券股份有

00800，000800，000 网下机构配售2011-05-15

限公司

潞安集团财务有

00800，000800，000 网下机构配售2011-05-15

限公司

平安信托有限责

00800，000800，000 网下机构配售2011-05-15

任公司

段爱菊200，00000200，000 上市承诺2012-02-15

方春凤1，261，649001，261，649 上市承诺2014-02-15

2

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钟修芳691，98400691，984 上市承诺2012-02-15

方海江22，606，7500022，606，750 上市承诺2014-02-15

冯校萱1，600，000001，600，000 上市承诺2012-02-15

付玉霞7，202，250007，202，250 上市承诺2014-02-15

邹红缨1，729，959001，729，959 上市承诺2014-02-15

张迎九500，00000500，000 上市承诺2012-02-15

邹桂英1，729，959001，729，959 上市承诺2014-02-15

杨国栋1，261，649001，261，649 上市承诺2014-02-15

邹淑英6，920，163006，920，163 上市承诺2014-02-15

邹群英1，729，959001，729，959 上市承诺2014-02-15

朱晓保1，905，763001，905，763 上市承诺2012-02-15

傅晓成3，459，915003，459，915 上市承诺2014-02-15

恒升泰和(北京)

7，200，000007，200，000 上市承诺2012-02-15

投资有限公司

合计60，000，00004，000，00064，000，000－－

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目分析

(一)应收票据较期初数减少 514.96 万元，减幅 97.37%，主要原因为报告期应收票据对外背书所致。

(二)其他应收款较期初增加 38.70 万元，增幅 93.46%，主要原因为所支付的律师服务费及出口信用保险费发票尚未收到所致。

(三)存货较期初增加了 443.19 万元，增幅 14.10%，主要原因为原材料合金、顶锤价格 2010 年以来一直处于上涨趋势，且交货

紧张交货期长，为不影响销售，公司相应增加了原材料储备。

(四)固定资产较期初增加了 3，969.04 万元，增幅 164.92%，主要原因为随着公司的募投项目的陆续完工，对达到可使用状态的

厂房进行了暂估入账，同时，为了加快募投项目的早日投产，报告期设备采购量也在不断加大。

(五)在建工程较期初减少了 2，642.39 万元，原因同上。

(六)应付账款较期初增加了 459.66 万元，主要原因为固定资产的暂估入账所增加的工程款尾款。

(七)应付职工薪酬较期初减少了 202.05 万元，主要原因为报告期支付了 2010 年度的年终奖所致。

(八)应缴税费较期初减少了 137.92 万元，主要原因为报告期支付了上期期末的税费，本报告期期末需支付的税费相对较少所

致。

(九)股本较期初增加了 2，000 万元，资本公积较期初增加了 44，311.88 万元，主要原因为，经中国证券监督管理委员会证监许

可【2011】92 号文核准，公司公开发行 2，000 万股人民币普通股，发行价格为 24.75 元/股，增加了公司的报告期期末的股本

和资本公积，该增资事宜业经利安达验字[2011]第 1008 号验资。

二、利润表项目分析

(一)营业收入本期实现 2，513.67 万元，同比增加了 17.15%，其中：出口销售占比 55%，出口销售同比增加了 26%，主要得益

于石油行业的快速发展及线材行业的快速恢复，使得公司的石油用复合片、金刚石拉丝模坯及成品模销售额增幅较大，带来

了销售额的较快增长。

(二)营业成本及毛利率分析，营业成本同比增加了 385.1 万元，扣除收入增长导致的成本增加，实际增加成本约 211 万元，导

致毛利率同比下降了 8.4 个百分点，主要原因为，一方面公司新增的设备正在进行安装和调试，部分消耗类备品备件如顶锤、

钢圈、钢垫等均是领用时计入生产成本，同时新设备所增加的防护措施费用也是直接计入了当期的制造费用，从而导致当期

单位产品成本偏高；另一方面，报告期内原材料价格有所上升，人工成本同比增加，为应对产能扩张所招聘的新员工技术尚

不熟练，导致公司的单位产品成本增加；第三，新产品尚未批量投产，导致单位产品所承担的设备折旧及人工费偏高；第四，

与去年同期相比，低毛利产品矿山用复合片及金刚石砂轮销售占比有所提高，也一定程度上拉低了产品的毛利率。为应对成

本上升带来的影响，公司正在对部分产品进行工艺变更，尽量降低对金刚石原料的依赖度，同时加紧调试，争取新设备早日

投产，另外，公司已对部分产品进行了价格调整，从而将在一定程度消除成本上升对公司造成的影响，随着后期公司设备的

调试完成，生产陆续进入轨道，新产品的陆续投产，公司的毛利水平将会有较好的表现。

(三)销售费用同比增加了 131.07 万元，主要原因为，2011 年公司成功登陆创业板也发生了较大的媒体费用支出，另外，随着

3

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公司的逐步发展，招聘的新业务员也在不断增加，从而导致工资等支出不断增加，整体导致本期销售费用增幅较大。

(四)管理费用同比增加了 361.26 万元，增幅达 118.79%，主要原因为，2011 年公司成功登陆创业板，在此过程中，发生了一

定数额的上市费用，按照中国证监会 2010 年 6 月 23 日《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》文件要求，证券发行过

程中发生的上市酒会费、路演费、财经公关费等费用应在发生时计入当期损益，导致公司的报告期管理费用大幅增加；同时

公司研发费的投入不断加大，导致管理费用也呈现增长态势。

(五)财务费用较去年同期减少了 40 万元，主要为募投资金到账后的利息收入增加所致。

(六)净利润本期实现 305.88 万元，同比减少了 401.88 万元，降幅达 56.78%，主要系公司营业费用、管理费用的大幅增加及产

品的毛利率有所下降所导致。

一季度，公司发生了一定数量的一次性费用，导致净利润和毛利率同比下降，同时，由于国内石油用复合片大客户尚未

开始采购，高毛利产品销售数量有限，营业利润有所下降，下一步，公司将重点加大高毛利产品的销售力度，在矿山用复合

片销售上侧重销售高端矿山用复合片，把有效的产能重点放在高端产品上，同时，对部分产品毛利率较低的产品进行调价销

售；公司也将结合年度销售策略，重点发展石油用复合片和刀具用复合片，尽管二季度部分设备陆续到厂，仍然会发生一定

数额的一次性调试费，但是，随着新一代石油片产品工艺的逐渐完善和两英寸（50.8mm）刀具用复合片的研制成功，相信会

对公司毛利的提升带来较好的作用。

三、现金流量表项目分析

(一)经营活动产生的现金流量净额同比减少了 1，212.78 万元，降幅 114.70%，主要原因为，报告期公司支付的材料款、支付其

他与经营活动有关的现金均大幅增加所致。

(二)筹资活动产生的现金流量净额 46，157.56 万元，原因为公司本期发行新股所筹集到的资金所致。

3.2 业务回顾和展望

2011 年 1-3 月，公司主营业务在全体员工的共同努力下，继续保持良好的发展势头，经营业绩持续增长。截止 2011 年 3

月底，公司实现营业收入 2，513.67 万元，比上年同期增加了 17.15%；由于公司 2011 年 2 月 15 日正式登陆创业板，从而发生

了一系列的路演费及上市费用，导致一季度所发生的各项费用较去年同期均有较大幅度的增加，进而导致营业利润本期为

305.30 万元，比去年同期减少 60.56%；归属于公司股东的净利润为 305.88 万元，比去年同期减少 56.78%。

报告期内，公司积极开拓国际、国内市场和潜在优质客户，产品销售量持续增加，进一步巩固和提升了公司产品的市场

竞争力和市场占有率。3 月底，公司成功举行了新厂区的试生产仪式，随着新增设备的陆续调试成功，下一步将大大缓解公司

产能不足的矛盾，为销售额的快速增加奠定了良好的基础。

报告期内，公司募集资金投资项目“复合超硬材料高技术产业化项目”及“复合超硬材料制品项目”建设进展顺利。其

中“复合超硬材料高技术产业化项目”已投入资金 6，860.43 万元，“复合超硬材料及制品研发中心工程”已着手开始实施。公

司根据年初计划，对新增设备做到边调试边生产，边生产边增加设备的模式，尽量缩短设备的安装和调试时间，同时根据需

要，不断的在招聘新的员工，组织培训，使新员工能在老员工的帮带下快速上手，避免设备的闲置和浪费。

报告期内，公司加紧高端石油片的研发进度，利用公司新建立的评价体系，对不同工艺的产品进行磨耗比评价，反复试

验，截止目前，项目进展顺利；公司的大直径刀具用复合片也在积极进行调试和实验，目前，直径两英寸（50.8mm）刀具用

复合片已研制成功，近期即将推向市场。

未来公司将一如既往的专注于复合超硬材料领域的研究和生产，进一步拉大同竞争对手的技术优势，提升四方达品牌的

国际影响力，同时公司也将积极向下游延伸，完善公司的产品链条，从而能够最终成为国际一流的复合超硬材料及制品制造

商。

§4 重要事项

4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

（一）公司股票发行前股东所持有股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：

1、本公司控股股东、实际控制人方海江、付玉霞夫妇及其有亲属关系的邹淑英、傅晓成、邹群英、邹桂英、邹红缨、杨国栋、

方春凤承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前

已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。

2、恒升泰和（北京）投资有限公司、及股东段爱菊、钟修芳、冯校萱、朱晓保承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，

不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的

本公司公开发行股票前已发行的股份。

3、方海江、付玉霞、邹淑英、傅晓成、杨国栋、方春凤、邹群英承诺：除前述锁定期外，在任职期间每年转让的本公司股份

不超过其直接或间接持有本公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的本公司股份。

4、监事会主席张迎九承诺：除前述锁定期规定外，在任职期间每年转让的本公司股份不超过其直接或间接持有本公司股份总

4

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数的 25%；若其在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接或间接持有

的本公司股份；若在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转

让其直接或间接持有的本公司股份；若在首次公开发行股票上市之日起一年后申报离职的，自申报离职之日起六个月内不转

让其直接或间接持有的本公司股份。

5、邹桂英、邹红缨承诺：除前述锁定期规定外，若公司董事邹淑英或监事邹群英任何一人在职，则每年转让的本公司股份不

超过其直接或间接持有本公司股份总数的 25%；若公司董事邹淑英或监事邹群英（两人或两人中的任何一人）离职后半年内，

则不转让其直接或间接持有的本公司股份。

以上承诺均严格遵守。

（二）控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺

公司的控股股东、实际控制人方海江先生和付玉霞女士向本公司出具了《承诺函》，具体承诺如下：

1、在本人持有四方达股份期间，本人不在任何地域以任何形式，从事法律、法规和中国证券监督管理委员会规章所规定的可

能与四方达构成同业竞争的活动；

2、本人从第三方获得的商业机会如果属于四方达主营业务范围之内的，则本人将及时告知四方达，并尽可能地协助四方达取

得该商业机会；

3、本人不以任何方式从事任何可能影响四方达经营和发展的业务或活动，包括：

(1)利用现有的社会资源和客户资源阻碍或者限制四方达的独立发展；

(2)捏造、散布不利于四方达的消息，损害四方达的商誉；

(3)利用本人对四方达的控制地位施加不良影响，造成四方达高管人员、研发人员、技术人员等核心人员的异常变动；

(4)从四方达招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；

4、本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶，子女配偶的父母、本人的兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，

以及本人投资的企业，同受本承诺函的约束。

以上承诺，均严格有效。

4.2 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额46，311.88

本季度投入募集资金总额0.00

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%

是否

已变 募集资截至期 截至期末项目可行

项目达到预是否达

承诺投资项目和超募 更项 金承诺 调整后投资 本季度投入 末累计 投资进度本季度实性是否发

定可使用状到预计

资金投向目(含 投资总 总额(1)金额投入金 (%)(3)＝现的效益生重大变

态日期效益

部分额额(2)(2)/(1)化

变更)

承诺投资项目

复合超硬材料高技术12，858.6，860.42011 年 03 月

否12，858.07686.5553.36%0.00 否否

产业化项目07326 日

复合超硬材料制品项3，237.51，123.42011 年 12 月

否3，237.52186.1434.70%0.00 否否

目2601 日

复合超硬材料及制品2，044.22013 年 02 月

否2，044.200.000.000.00%0.00 不适用 否

研发中心工程001 日

其他与主营业务有关28，172.2015 年 12 月

否28，172.090.000.000.00%0.00 不适用 否

的营运资金0931 日

46，311.7，983.8

承诺投资项目小计-46，311.88872.69--0.00--

889

超募资金投向

5

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归还银行贷款（如有）-0.000.000.000.000.00%----

补充流动资金（如有）-0.000.000.000.000.00%----

超募资金投向小计-0.000.000.000.00--0.00--

46，311.7，983.8

合计-46，311.88872.69--0.00--

889

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因 无

（分具体项目）

项目可行性发生重大

无

变化的情况说明

适用

超募资金的金额、用途

及使用进展情况超募资金 28172.09 万元，截止报告期末，公司尚未制定具体的使用方向，公司将尽快组织超募资金的

使用方向论证和分析。

募集资金投资项目实

不适用

施地点变更情况

募集资金投资项目实

不适用

施方式调整情况

适用

募集资金投资项目先 经第一届董事会第十次会议决议，公司董事会同意以募集资金置换原自有资金投入到募投项目的资金

期投入及置换情况 7983.89 万元，该事项业经利安达会计师事务所出具了利安达专字[2011]第 1349 号专项审计报告，同时，

国泰君安也出具了专项核查意见，置换事宜正在组织中。

用闲置募集资金暂时

不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资

不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金 截止报告期末，尚未使用的募集资金主要以定期存单及通知存款的形式存在，其中：一年期存款 26400

用途及去向万元，6 个月存款 6500 万元，三个月存款 11170 万元，其他为 7 天通知存款。

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

4.3 报告期内现金分红政策的执行情况

√ 适用 □ 不适用

根据董事会 2011 年第一届董事会第九次会议决议，同意以公开发行后的现有股份 8000 万股为基数，每十股派发现金红利 1

元（含税），该事项尚需经股东大会审议后，最终确定。

4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度

变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。

6

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4.6 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

□ 适用 √ 不适用

河南四方达超硬材料股份有限公司

董事会

2011 年 4 月 13 日